Φορολογικό «σαφάρι» από την ΑΑΔΕ σε e-wallets και ξένες τράπεζες

Σε μια στρατηγική κίνηση για την πάταξη της φοροδιαφυγής και τον αποτελεσματικό έλεγχο της προσαύξησης περιουσίας, η ΑΑΔΕ προχωρά στην ουσιαστική αναβάθμιση του συστήματος BANCAPP (Bank Account Nexus Crosscheck Application).
Με τη νέα απόφαση του Διοικητή, Γιώργου Πιτσιλή (Α.1041/2026), η οποία τέθηκε σε ισχύ στις 18 Φεβρουαρίου 2026, ο μηχανισμός ελέγχου αποκτά πλέον πρόσβαση σε δεδομένα που μέχρι πρότινος θεωρούνταν «ασφαλή» μακριά από το ελληνικό φορολογικό ραντάρ.
Η μεγάλη αλλαγή αφορά τη λίστα των «Υπόχρεων Προσώπων». Πλέον, η ΑΑΔΕ δεν αντλεί στοιχεία μόνο από τις ελληνικές συστημικές τράπεζες, αλλά υποχρεώνει σε καθολική και αυτόματη διαβίβαση δεδομένων:

• Τα υποκαταστήματα αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων (ξένες τράπεζες) που λειτουργούν στην Ελλάδα.
• Τα ιδρύματα πληρωμών (Fintechs).
• Τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος (ηλεκτρονικά «πορτοφόλια»), εφόσον δραστηριοποιούνται στην ελληνική επικράτεια (με ή χωρίς φυσική παρουσία) και είναι εγγεγραμμένα στο Μητρώο της Τράπεζας της Ελλάδος.

Τι είναι το BANCAPP και πώς λειτουργεί ο έλεγχος
Το BANCAPP αποτελεί την αιχμή του δόρατος του πληροφοριακού συστήματος ELENXIS. Λειτουργεί ως ένας ψηφιακός κόμβος που παρακάμπτει τις χρονοβόρες διαδικασίες του παρελθόντος για την άρση του τραπεζικού απορρήτου.
Μόλις εκδοθεί μια εντολή ελέγχου για ένα ΑΦΜ, το σύστημα αποστέλλει αυτόματα αίτημα σε όλους τους χρηματοπιστωτικούς φορείς. Με τη νέα ρύθμιση, η απάντηση από τα ιδρύματα είναι υποχρεωτική και καθολική. Αν εντοπιστεί προϊόν συνδεδεμένο με το ελεγχόμενο ΑΦΜ, οι φορείς αποστέλλουν αναλυτικά στοιχεία για:

• Καταθέσεις: Λογαριασμοί όψεως, ταμιευτηρίου και προθεσμιακοί.
• Επενδύσεις: Μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, παράγωγα και repos.
• Κάρτες & Πορτοφόλια: Πιστωτικές, προπληρωμένες κάρτες και κινήσεις σε ψηφιακά πορτοφόλια.
• Λοιπά προϊόντα: Τραπεζικές θυρίδες και χορηγητικά προϊόντα (δάνεια).

Στο στόχαστρο η «αδικαιολόγητη» προσαύξηση περιουσίας
Η επέκταση του BANCAPP στα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος αντικατοπτρίζει τη σύγχρονη πραγματικότητα των συναλλαγών, όπου μεγάλο μέρος της οικονομικής δραστηριότητας μεταφέρεται σε ψηφιακές πλατφόρμες και online τράπεζες του εξωτερικού.
Ο μηχανισμός πλέον θα μπορεί να διασταυρώνει σε πραγματικό χρόνο τις κινήσεις των λογαριασμών και των χρηματοοικονομικών πράξεων με τα δηλωθέντα εισοδήματα των φορολογουμένων. Οποιαδήποτε απόκλιση που δεν δικαιολογείται από νόμιμες πηγές εσόδων θα χαρακτηρίζεται ως προσαύξηση περιουσίας, οδηγώντας αυτόματα στον καταλογισμό των αναλογούντων φόρων και προστίμων.
Η απόφαση αυτή σηματοδοτεί το τέλος της «ασυλίας» που ενδεχομένως θεωρούσαν ότι παρείχαν τα ιδρύματα πληρωμών του εξωτερικού που δραστηριοποιούνται στη χώρα μας, ενισχύοντας τη διαφάνεια στο ελληνικό χρηματοπιστωτικό σύστημα.